LA DISCIPLINA ANTIRICICLAGGIO PER I DOTTORI COMMERCIALISTI ED ESPERTI CONTABILI

CONSENTE DI MATURARE N. 3 CFP OBBLIGATORI

La videoconferenza affronta la materia dell’antiriciclaggio con particolare attenzione alle attività che devono porre in essere i dottori commercialisti.
Si commentano le Linee guida CNDCEC e viene proposta un’esercitazione tramite fogli elettronici proposti dal CNDCEC stesso ai fini della valutazione del rischio cliente.
Si affrontano altresì le novità che comporta il recente Decreto 55/2022 che ha istituito il registro dei titolari effettivi.

Argomenti:
• Introduzione alla Normativa Antiriciclaggio
• L’operatività delle regole tecniche del CNDCEC:
1. L’autovalutazione del rischio negli studi professionali. (Regola Tecnica n.1)
2. Adeguata verifica della clientela e sue modalità. (Regola Tecnica n.2)
3. La conservazione documentale cartacea e informatica. (Regola Tecnica n.3)

• Identificazione del cliente e adeguata verifica della clientela.
-La valutazione del rischio – esemplificazione pratica con foglio elettronico

• Le novità normative del Decreto 11 marzo 2022 n. 55: il registro dei titolari effettivi

• I soggetti obbligati e il sistema sanzionatorio

• Quando devo saper identificare il titolare effettivo:
-il monitoraggio fiscale (RW)
-le comunicazioni all’anagrafe tributaria per le holding

Le videoconferenze si possono seguire in diretta il giorno fissato, inoltre, sono visionabili in differita dal giorno successivo della diretta, per 6 mesi.
Il nuovo Regolamento FPC del CNDCEC (in vigore dall’1.1.2023) richiede il controllo dell’effettiva e continua partecipazione all’evento attraverso alcuni test di verifica presenza ad intervalli di tempo irregolari. Occorre, pertanto, autenticarsi all’interno dell’aula virtuale con il proprio codice fiscale e confermare la presenza quando richiesto. L’evento consente di maturare crediti formativi proporzionali al tempo di connessione e al superamento del 70% dei test di verifica presenza.
I crediti formativi saranno caricati per i Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili nella piattaforma del CNDCEC direttamente dall’ODCEC di Torino (Ordine accreditante).