LABORATORIO ANTIRICICLAGGIO: GLI ADEMPIMENTI DEL COMMERCIALISTA PASSO PER PASSO

La videoconferenza affronta la disciplina dell’antiriciclaggio con particolare attenzione alle attività che devono porre in essere i dottori commercialisti.
L’approccio oltremodo pratico parte dall’analisi delle nuove Regole tecniche revisionate a gennaio 2025, con commento alle Linee guida CNDCEC del 27 dicembre 2024 (salvo ulteriori aggiornamenti di periodo). Vengono proposte esercitazioni pratiche tramite fogli elettronici ai fini della valutazione del rischio cliente nonché dell’autovalutazione di studio.
Viene analizzata la complessa questione dell’individuazione del titolare effettivo nonché la compilazione di una comunicazione al registro Titolari effettivi istituito dal Decreto 55/2022 e lo stato dell’arte alla luce delle più recenti indicazioni giurisprudenziali.

Argomenti:
• Introduzione alla Normativa Antiriciclaggio
• L’operatività delle regole tecniche del CNDCEC e commento alle relative linee guida:
1. L’autovalutazione del rischio negli studi professionali. (Regola Tecnica n.1)
2. Adeguata verifica della clientela e sue modalità. (Regola Tecnica n.2)
3. La conservazione documentale cartacea e informatica. (Regola Tecnica n.3)
• Identificazione del cliente e adeguata verifica della clientela (compilazione mod. AV4)
o Commento alle più recenti indicazioni della Dottrina (Studi Notariato, Studi Dottori Commercialisti, altro)

• La valutazione del rischio – esemplificazione pratica con foglio elettronico (compilazione mod. AV1)
• Il registro dei titolari effettivi (D.M. 55/2022) e i Provvedimenti attuativi
o Lo stato dell’arte del Registro alla luce delle sentenze Corte UE
• Creiamo un fascicolo antiriciclaggio insieme
• I soggetti obbligati e il sistema sanzionatorio

Il corso consente di maturare N. 3 CFP (B 3.2) in relazione al tempo di connessione alla piattaforma, rilevato automaticamente all’ingresso e all’uscita dall'aula come da nuovo regolamento FPC del CNDCEC (in vigore dall’1.10.2023).
Le videoconferenze si possono seguire in diretta il giorno fissato, inoltre, sono visionabili in differita dal giorno successivo della diretta per 6 mesi con conseguimento dei crediti formativi.