LABORATORIO ANTIRICICLAGGIO - Adempimenti Antiriciclaggio per i commercialisti

La videoconferenza affronta la materia dell’antiriciclaggio con particolare attenzione alle attività che devono porre in essere i dottori commercialisti.
Si commentano le Linee guida CNDCEC e viene proposta un’esercitazione tramite fogli elettronici proposti dal CNDCEC stesso ai fini della valutazione del rischio cliente nonché dell’autovalutazione di studio.
Viene analizzata la complessa questione dell’individuazione del titolare effettivo nonché la compilazione di una comunicazione al registro Titolari effettivi istituito dal Decreto 55/2022, alla luce delle indicazioni fornite dopo la sentenza del TAR 27 marzo 2024

Argomenti:
• Introduzione alla Normativa Antiriciclaggio
• L’operatività delle regole tecniche del CNDCEC:
1. L’autovalutazione del rischio negli studi professionali. (Regola Tecnica n.1)
2. Adeguata verifica della clientela e sue modalità. (Regola Tecnica n.2)
3. La conservazione documentale cartacea e informatica. (Regola Tecnica n.3)
• Identificazione del cliente e adeguata verifica della clientela (compilazione mod. AV4)
o Commento alle più recenti indicazioni della Dottrina (Studi Notariato, Studi Dottori Commercialisti, altro)
• La valutazione del rischio – esemplificazione pratica con foglio elettronico (compilazione mod. AV1)
• Creiamo un fascicolo antiriciclaggio insieme
• I soggetti obbligati e il sistema sanzionatorio

L'evento consente di maturare crediti formativi in relazione al tempo di connessione alla piattaforma, rilevato automaticamente all’ingresso e all’uscita dall'aula come da nuovo regolamento FPC del CNDCEC (in vigore dall’1.10.2023).
Le videoconferenze si possono seguire in diretta il giorno fissato, inoltre, sono visionabili in differita dal giorno successivo della diretta per 6 mesi con conseguimento dei crediti formativi.