LABORATORIO ANTIRICICLAGGIO - Il registro dei titolari effettivi e l’identificazione del titolare effettivo in casi particolari

La videoconferenza affronta la materia dell’antiriciclaggio con particolare attenzione alle attività che devono porre in essere i dottori commercialisti.
Si commentano le Linee guida CNDCEC e viene proposta un’esercitazione tramite fogli elettronici proposti dal CNDCEC stesso ai fini della valutazione del rischio cliente nonché dell’autovalutazione di studio.
Viene analizzata la complessa questione dell’individuazione del titolare effettivo nonché la compilazione di una comunicazione al registro Titolari effettivi istituito dal Decreto 55/2022, alla luce delle indicazioni fornite dopo la sentenza del TAR 27 marzo 2024

Argomenti:
• L’aggiornamento del Fasciolo antiriciclaggio del cliente nell’adeguata verifica periodica
• Il nuovo registro dei titolari effettivi (D.M. 55/2022) e i Provvedimenti attuativi
o Elaboriamo una comunicazione di titolare effettivo al Registro
o L’individuazione del titolare effettivo – casi particolari
o La sezione speciale del registro per i Trust
• Quando è necessario saper identificare il titolare effettivo:
o il monitoraggio fiscale (RW)
o le comunicazioni all’anagrafe tributaria per le holding

L'evento consente di maturare crediti formativi in relazione al tempo di connessione alla piattaforma, rilevato automaticamente all’ingresso e all’uscita dall'aula come da nuovo regolamento FPC del CNDCEC (in vigore dall’1.10.2023).
Le videoconferenze si possono seguire in diretta il giorno fissato, inoltre, sono visionabili in differita dal giorno successivo della diretta per 6 mesi con conseguimento dei crediti formativi.