Circolare interpretativa del Mef per le segnalazioni antiriciclaggio sulla circolazione di denaro contante

Il Mef (Ministero dell’economia e delle finanze) con la circolare interpretativa n. 297944 del 11.10.2010 interviene, fornendo gli attesi chiarimenti, in materia di segnalazioni antiriciclaggio relative alla circolazione di denaro contante, in seguito alle disposizioni normative di cui al comma 1, lettera b dell’art. 36 del DL 78/2010. In particolare il Ministero chiarisce che deve ritenersi esclusa ogni forma di oggettivizzazione della segnalazione di operazioni sospette in presenza di frequente operatività in contanti del cliente anche sotto la soglia dei 5 mila euro o di prelievi e versamenti con intermediari finanziari di importo pari o superiore a 15 mila euro. Ciò che rileva e può far scattare da parte di professionisti, intermediari finanziari e revisori contabili la segnalazione di operazione sospetta è la sola valutazione complessiva dell'operazione, alla luce di tutti gli elementi conoscitivi soggettivi ed oggettivi in possesso del destinatario degli obblighi. In sostanza il Ministero chiarisce che le disposizioni normative, di cui al sopra citato art. 36 del DL 78/2010, contribuiscono alla definizione di un particolare indice di anomalia che non deve essere assunto come oggettiva motivazione di segnalazione, ma deve essere tenuto in considerazione nella valutazione complessiva dell’operazione.