Titolari effettivi: le informazioni da inserire nel nuovo Registro

Con Decreto del Ministero dell’Economia e delle Finanze 11.03.2022, recentemente pubblicato in Gazzetta Ufficiale (n. 121 del 25.05.2022) è stato fornito il regolamento in materia di comunicazione, accesso e consultazione dei dati e delle informazioni relative alla titolarità di imprese, trust e istituti giuridici affiini. Secondo quanto stabilito dal MEF, le persone giuridiche private e imprese dotate di personalità giuridica devono, Entro 60 giorni dalla pubblicazione dell’ultimo provvedimento previsto per l’attuazione della disciplina, provvedere alla comunicazione telematica al registro imprese delle informazioni relative ai propri titolari effettivi. Sono oggetto della comunicazione anche le informazioni relative alla titolarità effettiva di trust ed altri istituti giuridici affini, stabiliti o residenti in Italia. La comunicazione dovrà essere inoltrata utilizzando ComUnica per tutti i soggetti obbligati all’adempimento. Devono essere comunicati i dati identificativi e la cittadinanza delle persone fisiche individuate come titolare effettivo, nonché i seguenti dati: i) per le imprese con personalità giuridica, entità della partecipazione al capitale dell’ente o altra eventuale modalità di esercizio del controllo, nonché poteri di rappresentanza legale, amministrazione o direzione dell’ente esercitata dalla persona fisica indicata come titolare effettivo; ii) per le persone fisiche private va comunicato il codice fiscale, la denominazione dell’ente, la sede legale e amministrativa, nonché l’indirizzo PEC; iii) per i trust e tutti gli istituti affini il codice fiscale, la denominazione del trust, la data, il luogo e gli estremi dell’atto di costituzione dell’istituto giuridico. In caso di accertamento e contestazione della violazione dell’obbligo di comunicazione, viene prevista una sanzione da 103 a 1.032 euro.